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摘要：随着我国经济社会的发展和经济结构不断的优化，电子商业汇票在我国的发展形势也趋于平缓，随着经济的不断发展商业汇票在我国的融资信贷市场中也会起到更大的作用。再加上我国的票据多元化创新、金融脱媒加速、互联网金融突飞猛进、利率市场化等因素的发展和票据业务改革的不断深化，商业汇票的发展面临着新的转机，但是商业汇票的发展也存在着很多的不利因素。因此文章就对电子商业汇票在发展的过程中所面临的风险和危机加我分析，并为解决这些问题提出一些解决和控制的办法。

关键词：电子商务汇票；风险；防控

电子商务汇票是一种新兴的票据业务，特别是在近几年以来电子商业汇票快速发展，电子商务汇票业务受到越来越多的关注，而在发展的过程中也出现了一些不法分子伪造金融机构来进行电子商务汇票业务，所以许多银行就出现了电子银行承兑汇票的风险事件，这给我国的金融市场带来了许多不稳定的因素，电子商务汇票业务在发展的时候也带来了许多的风险，所以在发展电子商务汇票的时候就要主要到发展当中的问题，从各个方面着力解决电子汇票业务中存在的问题，并制定一些防控的措施，只有这样才能让电子汇票业务朝着一个正确的方向发展。

一、电子商业汇票的发展优势

电子商业汇票和纸质的商业汇票不同，它是将纸质的商业汇票进行电子化，然后再进行一系列的转让、托收和贴现等行为。在执行的过程中和传统的票据相比流程没有任何的变化，只不过是在执行的时候每个环节都进行特殊的电子化处理手段。电子商业汇票之所以能够在近些年来快速的发展是因为在近几年来纸质的商业汇票在发展的过程中遇到了许多的问题，传统的商业汇票业务的缺点也逐渐暴露了出来。特别是近几年来中国各大银行的票据大案经常发生，给民众带来了许多损失，这也就使得群众大力呼吁发展电子商业汇票。这种现象出现的原因除了纸质汇票自身的缺点之外主要是电子商业汇票比起传统的票据有很多优势条件，这也是电子商业汇票发展的重要原因。

（一）电子商业汇票的交易效率更高

和传统的票据业务相比电子商业汇票的交易效率明显提高，传统的纸质汇票在传播和流通过程中十分不方便的，在交易的时候要随声携带，还要为了保障汇票的安全对其进行一定的安全保护，甚至要派专门的负责人对其进行保护。而且在办理业务的时候学需要走许多的程序，使用纸质的商业汇票时每个程序在进行的过程中都要耗费大量的时间，无论是在纸票收款还是支票托收等一系列的程序当中，每一项程序至少都要花费三到五天的时间，而在这个过程中如果汇票遭到一些损害等情况还会遭到退票，这样就更加大了汇票的交易时间。但是电子商业汇票就不存在这些问题，在进行票据交易的时候只要通过电子票据系统就能进行票据交易，而且在这个过程中所有的程序都将时间缩短到两天之内，而且在交易的过程中也不会存在丢失或损坏的现象，这就大大地提高了票据业务交易的效率，减少了票据业务在交易时的时间，也降低了交易风险。

（二）电子商业票据的交易成本更低

纸质的票据在交易的过程中成本要比电子票据的成本要高得多，电票虽然在目前看来运营的成本要高一些，但是在以后电票更加普及的时候电票的运营成本就会比纸票低很多。这是因为目前电票的运用还不十分广泛，所以运营成本会高一些。而且纸票在运营的过程中会额外产生许多的费用，包括纸票的生产费用，纸票在运输的过程中产生的费用以及在查票的过程中产生的人工费，这些额外的费用在电子商业票据的运营过程中就可以完全避免。电票的交易和其他一切程序都会通过网络实现，这就避免了生产和传递的过程中的多余费用，而且利用网络这一技术的优势还可以对票据进行更好的管理，银行的工作人员可以通过一些网络平台在进行票据信息查询的时候更准确，而且这项工作需要的人力不多，一个人就能管理很多的数据，这也能够降低票据的管理费用。

（三）电子商业汇票的操作风险更小

电子商业票据在进行交易等操作的时候的风险极小，甚至可以直接忽略，票据的相关信息都保存在特殊的系统中，这个系统就是“电子商业汇票系统”，这个系统是由中国人民银行主导建设的金融系统，是一个全国性的金融系统，这就意味着这个系统在安全和信息保护方面都是国家级的水平，这就使得假票据没有任何存在的空间。和纸质票据相比就极大地减少了操作过程中的风险，所以电子商业汇票在操作的过程中比起传统的纸质汇票在操作的时候就更加方便快捷。

（四）管理更加方便

电子商业汇票与纸票相比在管理方面更加便利，电票的所有资料和信息都保存在银行的的系统之中，大量的数据只通过一台电脑就能实现控制和管理。而且在对电票的信息进行查找的时候也十分方便，电子化的形式能使得信息在查询的过程中电脑能在系统中迅速找到所找的信息，这样就极大地提高了票据管理的效率，特别是在银行中每天要处理众多的业务的前提下能够使得有限的人力能够管理无限的数据，这也是电子商业汇票在管理的过程中具有的优势。

（五）托收更加方便

传统的纸质汇票在托收的时候要经历许多的程序，需要办理的手续也很多，而在这个过程中还学要大量的时间来进行等候。尤其是在申请托收的时候就需要提前七天来向银行申请，，如果票据出现问题还要一些证明，有时候还要退票处理，这就使得纸票在进行托收的时候要耗费大量的时间和精力。而电票在这方面就有很大优势，电票的托收只需要在系统内向承兑人提示付款就可以，避免了纸票在托收过程中可能遇到的退票或许要证明的现象，相关款项在一天之内就可以到账，减少了许多不必要的程序和实践，为汇票的办理节省了许多时间和精力。

（六）对全国统一票据市场形成有促进作用

电子商业票据的形式就决定了它的发展方向就是要形成统一的票据市场，尤其是随着电子票据的不断发展，电子商业票据的相关系统的发展越来越完善，电票的发展就更具具有整体性和连通性，这也就促进了我国金融市场的联通和发展，通过一些系统的整合和发展就可以使市场上的汇票交易更加方便，流通也更加快速，这就能够在很大程度上存进市场的融资，降低融资的成本，推动我国形成统一的票据市场。

二、电子商业汇票存在哪些风险

电子商业汇票虽然有很大的优势，但是在发展的过程中也存在着一定的风险，这些风险主要体现在以下几个方面：

（一）电子商业汇票存在信用危险

《电子商业汇票业务管理办法》中要求接入机构要对客户的信息进行基本的确认和审核，并且还要和客户签订相应的服务协议等，这都是为了确保客户信息的真实性。但是在代理机构方面却没有一些严格的规定，银行对电票的代理机构的审核没有做出明确的规定。这主要就是因为银行等机构为了能够更多地吸引汇票的代理业务就放松了对接入机构的审核，以此来招徕更多的汇票业务。所以许多人就趁此机会伪造一些金融机构来进行一些汇票交易，但是由于接入机构对于代理人的审核并不严格就导致许多伪造的金融机构没有被发现，所以就会造成电子商业汇票出现信用危机，造成一些恶性事件。

（二）电子商业汇票存在道德风险

电子商业汇票在发展的过程中由于对代理机构的审核不十分严格，这就导致许多代理机构就可能在多家的接入机构办理汇票业务。一个代理机构在许多家接入机构办理会票业务就是代表着该机构在汇票的系统中存在着多重的身份，这也为这些身份在到票和粉饰业绩提供了极大的方便。还有可能出现虚增贷款的现象，造成金融机构的混乱，为我国的金融市场的发展带来不稳定的因素。

（三）电子商务汇票的代理机构存在操作风险

电子商务汇票在我国的金融市场上还属于是一种新型的金融业务，所以大多数的机构对于电子商业汇票的了解还并不多，所以很多时候在实际操作的过程中会有很多的问题，尤其是在面对一些问题的时候很多承兑人都会选择放弃业务，这就使得电子商业汇票业务在在处理业务的时候会有很多不方便的地方，甚至有的一些代理机构在处理电子商务汇票业务的时候由于对相关的业务并不熟练，所以在处理的时候操作方面就会存在很大的风险。

（四）电子商务汇票存在监管风险

我们知道电子商务汇票在中国是属于一个新兴的领域，发展的时间并不是很长，所以在法律监管的方面就存在着很多的不足甚至是空白的地方。尤其是对于电票的系统设置和业务监管方面，人民银行和相关的法律部门对于电子商务汇票的有关业务也没能实行有效的监督和管理，对于电票发展的具体情况也没有很好地进行分析和掌握，这样就导致银行无法指定具体有效的措施来对电子商务汇票业务进行管理，也就无法制定相应的金融法律，这种监管的不足就会使电票业务缺少法律的约束和保护，所以就极有可能会出现一些问题甚至是金融犯罪，这个问题是十分严重的。

三、怎样有效控制电子商务汇票在发展过程中存在的问题

电子商务汇票业务虽然存在着一定的风险，但是这种风险也不是不能避免的，我们可以根据电子商务汇票业务中存在的问题制定相应的风险防范措施，这样就能够有效减少和控制电子商务汇票业务中存在的问题，所以就可以从以下几个方面入手，提高电子商务汇票的风险防控力度。

（一）对电子商务汇票的代理机构进行严格的审核

我们在分析电子商务汇票的风险时首先就提到了由于准入机构对于电票的代理机构审核不严格使得电票业务会存在信用风险，所以为了避免这种问题的出现就必须加强对代理机构的信息审核，除了对代理机构的信息进行仔细审核防止伪造的机构之外还要要求一家代理机构只能通过一家准入机构办理相关的业务，还要在人民银行对相关的准入信息进行备份，这就能极大地保障电子商务汇票业务的安全性，减少信用风险和道德风险的问题，是电子商务汇票业务能够更安全的进行。

（二）完善电子商务汇票的管理制度

电子商务汇票由于是新兴的领域，所以在管理上还有很大的不足，因此就需要对电子商务汇票的管理制度进行完善。首先就要对电子商务汇票的体系进行严格的管理，对于业务办理过程中的信息查询和信息准入要进行严格的管理，在办理业务的过程中必须对每个环节都要求相关人员进行签字确认，并且要确保当事人的签字要具有法律的效率。除此之外还有对电子商务汇票业务的管理人员进行严格的培训，增强管理人员的专业素质，无论是对系统进行管理和升级和技术人员还是办理相关业务的管理人员都需要有很强的专业素质，这样才可以保障在管理方面不出问题。减少电子商务汇票业务在操作方面出现问题。

（三）完善对电子商务汇票的监管

电子商务汇票的发展在法律法规的监管方面存在着空白这是一个十分严重的问题，许多人会利用法律的空白进行不合理的交易，这会使金融市场出现混乱。所以为了更好地规范电子商务汇票的业务就必须用法律的形式对其进行规范，会使人民银行制定相关的规定，对业务中的程序和环节的具体操作进行具体的要求和规范，有了法律的报复就能够使电子商务汇票的业务更加规范，更加合理合法。

（四）扩展电子商务汇票的系统接入渠道

目前我国在电票业务方面只有只有直连接入系统和通过代理办理业务这两种方式。但是这两种方式都存在着很大的缺点，直连系统的方式就会使业务办理的成本增加，许多规模不大的金融机构很难承担起这部分的费用，所以许多人就会选择代理业务。但是代理业务实际上是没有真正加入电子商务汇票系统的，久而久之发展下去就会导致改业务的发展效果并不明显，也就不利于我国票据市场的发展。因此就必须要扩展金融机构进入电子汇票系统的渠道，只有这样才能真正意义上推动我国票据市场的发展，形成统一的市场和发展模式。

结束语

综上所述电子商务汇票系统作为一种新型的金融系统对我国的金融市场的发展起着积极的作用，能够推动我国票据市场形成统一的局面，保障我国金融市场的稳定。虽然电子商务汇票比起传统的纸质汇票相比有许多优势和长处，但是电子商务汇票也有许多风险，所以为了能够更好地发展电子商务汇票业务就需要银行、企业和金融机构一起为规范电子商务汇票业务出一份力。

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