豆树倩 安徽财经大学

摘要: 中央银行制度的产生和发展很大程度上是由于政府对于金融业监管的需求。金融业在国民经济在中占着十分重要的地位，是一个关乎千家万户和国民经济各个方面的特殊行业。所以，为了维护金融秩序，使得金融效率更高，更加公平竞争，必须对金融业进行监管。商业银行在金融机构体系中的地位作用突出，也是其主要的组成部分。所以，对商业银行的监管也是中央银行最主要的监管范围。在金融机构体系中，除了商业银行之外，还包括政策性金融机构、合作金融机构、信托金融机构、财务公司、证券机构、保险机构等，这些其他金融机构也都发挥着重要作用。而这些金融机构也存在着各种各样的风险，所以对这些金融机构也应予以科学的监管。本文主要阐述对商业银行及其他的相关金融机构监管，以及监管方面的不同和其原因。

关键词 对金融机构的监管 商业银行 其他金融机构 监管异同点

一、金融监管的重要性

    随着现代科技的发展，金融创新的不断出现，金融业务接线界限和金融机构差别日渐模糊，金融国际化和国际资本的不断涌入，金融行业间的风险也急剧增加。所以，通过中央银行和监管当局的监管来保证金融业的健康稳定运行是国民经济运行所必需的。

金融监管，顾名思义，对金融业的监督和管理，一般来讲，金融监管就是中央银行或监管当局根据国家相关的法律法规对金融机构以及其在市场上进行的业务活动的监督和管理。

二、对各种金融机构的监管的异同点以及原因

（一）对商业银行监管及原因

商业银行在金融机构体系中占有重要位置，是金融机构的主要组成部分，并且商业银行的业务量也在市场份额中占有相当大的分量。货币供给机制中，商业银行是制造存款货币的最主要的金融机构，所以对商业银行的监管一直是金融监管的重要组成部分，不可无视的内容。首先，中央银行依法对商业银行的设立及市场准入实行管理，主要是对商业银行的设立要求，程序要求和业务范围规定进行监管。中央银行或监管当局审批商业银行时，资本金、高级管理人员素质、银行业竞争状况和社会经济需要都是需要考虑的因素。现阶段对商业银行的监管现在实行的是分业经营制度。对商业银行经营日常业务管理的监管有关于审慎监管政策的制定，和稽核和检查监督的实施以及对陷入危机的银行的处理。制定审慎监管政策是以法律法规的形式建立商业银行日常经营管理的最低行为标准。主要包括对资本充足率、贷款损失准备金、贷款集中程度、银行流动性、国家风险、外汇风险、信息披露和内部控制等方面进行监管。稽核和检查监督是保证商业银行日常经营规范运行的相关措施，包括现场稽核和非现场稽核。虽然中央银行或货币当局对商业银行监管已经十分严格，但仍会因为各种原因使得银行进入困境，发生支付危机甚至濒临破产。所以如果这种情况发生，还是需要中央银行或监管当局采取一些措施进行补救。而对这种危机银行的处理措施包括中央银行直接贷款援助，中央银行或政府出面进行担保，组织健全的银行对危机银行进行兼并和收购，购买部分或全部财产，以及设立过渡银行等挽救措施。世界上很多国家都是在用存款保险制度，主要也有政府设立，银行自己设立，还有政府和银行联合组成。

（二）对其他金融机构的监管及原因

    除了商业银行之外，金融机构体系还包括政策性金融机构、合作金融机构、信托金融机构、财务公司、证券机构、保险机构等机构。中央银行与这些机构多多少少都存在一些关联，

中央银行货币政策也与这些机构相互影响。中央银行如果能够及时准确的了解这些机构的相关监管信息，并且能够加入其中的监管，也能够更好的促进两者的合作。

    （1）政策性金融机构是指政府为了满足自己的某些意图，并且不以营利为目的，在政府的主导下，在某些特定领域，进行一些政策性的投融资活动的金融机构。因为政策性金融机构与政府有着极其密切的关系，政策性银行的相关业务也与各个相关部门的部位有着密切的联系。所以，这个既于中央银行不同，又于一般的商业性银行不同的政策性银行，它的监管需要中央银行或货币当局和政府以及银行相关监管部门共同监管。

    （2）合作金融是由于商品经济的发展，而应运而生的，它是按合作制原则而产生的金融活动形式。而我国的合作金融机构主要有农村信用合作社和城市信用合作社两种具体表现形式。对合作金融机构的监管，必须要区别于对商业银行是监管，不能实行一级法人制，同时要进行分类指导，区别对待。对合作金融机构的监管同样也包括对市场准入和退出的监管，财务负债比例的监管，业务范围的监管，风险监管，以及建立内部控制机制等的监管内容。

（3）信托机构、金融租赁和财务公司等金融机构是非银行金融机构的重要部分，而对这些机构的监管主要是要采取鼓励和规范相结合的手段来进行监管。

信托也是商品经济发展的结果，形成的贸易类信托和金融类信托。而我国对金融信托机构的监管包含对金融信托机构审批条件，机构变更和撤销，进行的金融信托相关业务，和对面临的风险管理的监督。

租赁公司包括经营租赁公司和金融租赁，我国对金融租赁机构的监督和管理的内容主要包括设立金融租赁公司的条件，资本和人员的要求标准，对金融租赁公司进行的日常业务经营范围控制，和对相关机构的经营业务和监管职责的规定等方面。

财务公司一种提供一些跟银行提供的服务相类似服务的一种金融机构，也被人成为准银行。而这种财务公司服务于企业集团，于企业集团有着十分密切的关系。我国对财务公司的监管其中也包含对财务公司整体的基本性质和具有的功能的界定，以及对财务公司业务经营范围的控制和对其经营业务的治理和风险监控的监管。

（4）货币经纪公司也是由银监会监管，最早起源被认为是金融市场的交易中介，从事境内外市场的货币、衍生产品的交易。汽车金融公司，是为汽车购买者或消费者提供相关金融服务的一种非银行金融机构。金融资产管理公司是未处理解决一些银行不良资产问 题，国家出面为这个问题专门设立的一种金融机构。我国银监会对以上几个非银行性金融机构进行一些经营业务的限制和注册资本的一些要求的监管。

（5）外资金融机构指的是有外国资本投入或者完全有外国资本设立的金融机构。像外资银行，外国银行分行，合资银行都属于外资金融机构，而对这些外资金融机构的监管，各个国家有着不同的监管规定。对外资金融机构的监管包括对设立条件的要求，其中包括开业时外资金融机构的经济状况，资本的相关要求，以及外资金融机构设立的组织形式要求，以及一些地域限制，还有对外资金融机构业务范围规定的监管，其中也包括对业务范围，日常存款业务、贷款业务的控制，再贴现业务的控制还有利率税收限制的监管，以及日常的监督和管理。

（6）对保险公司和证券公司的监管，分两种情况，如果是在集中的监管体制情况下，保险公司和证券公司由中央银行统一进行管理；而如果是在分业监管体制情况下，则是由保险监管机构和证券监管机构即保监会和证监会进行分别监管。而我国目前采取的是分业监管体制，由保监会和证监会对于保险公司和证券公司的准入、退出及运营、风险防范等方面进行分别监管。证券公司、基金管理公司和期货公司在金融市场交易活动中占有重要地位，所以应加强对这些金融机构的监管。保险机构在改革开放以来成为金融机构体系中的重要组成部分，保监会对其保险机构、保险经营、保险资金、保险公司偿付和保险条款和费率这五个重要领域进行了规定监管。

自从新中国成立尤其到改革开放以来，随着我国商业银行以及一些其他的金融机构的迅猛发展，金融市场和金融体系的风险和不稳定性大大加强。因此，中央银行或货币当局对这些金融机构的监管，对保证金融市场稳定健康发展起到重大作用。

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